В соответствии со статьей 5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ (далее – Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ) на  указанную организацию распространяются требования и обязанности, установленные указанным законом, по принятию мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии с частью 2 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001              № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями утверждены постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2012 № 667.

Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 03.08.2010 № 203 утверждено Положение о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, обязательные для исполнения указанными организациями.

Также на основании подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, указанным в статье 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ (операции с денежными средствами или иным имуществом, если сумма, на которую они совершаются, равна или превышает 600 000 рублей, а по своему характеру относятся к купле-продаже драгоценных металлов, драгоценных камней и ювелирных изделий из них).

Вместе с тем в ходе проверки было выявлено, что организация осуществляет свою деятельность с нарушениями  вышеуказанных требований законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а именно:

- отсутствует перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

- не проводятся внутренние проверки выполнения организациями правил внутреннего контроля;

- не представлены  сведения в Федеральную службу по финансовому мониторингу по договору  и платежному поручению  на сумму 2 000 000,00 рублей за слиток золота мерный (Au 99,99 %) (данная операция подлежит обязательному контролю, и сведения должны быть представлены в Федеральную службу по финансовому мониторингу), а также сведения по другим сделкам на сумму свыше 1 000 000 руб;

В связи с допущенными нарушениями требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, в отношении руководителя организации и юридического лица межрайонной прокуратурой возбуждены административные дела, предусмотренные ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, а также в адрес генерального директора Общества внесено представление об устранении нарушений закона.